27.09.2024
Источники инвестиций для покупки оборудования
Если появилась задача, связанная с закупкой промышленного оборудования — расширение машинного парка, модернизация производства, открытие новой площадки, — то рано или поздно встанет вопрос об инвестировании. Чаще это касается ситуаций, когда у компании нет возможности вывести средства из оборота или для реализации проекта необходимо привлекать деньги извне. Специалист компании «Интерпласт» рассказывает о доступных российскому переработчику схемах финансирования, особо останавливаясь на лизинге.
Можно выделить шесть основных источников инвестирования:
— лизинг;
— кредитование;
— преференции особых экономических зон (ОЭЗ);
— Фонд развития промышленности;
— Фонд содействия инновациям;
— частные инвесторы.
Наиболее часто переработчики пластмасс обращаются именно к лизинговым схемам, поэтому стоит обсудить особенности лизинговых сделок: как происходит процесс, какие бонусы дают лизинговые программы, какие документы нужны для подачи заявки.
Преимущества лизинга
Что значит взять имущество в лизинг? Лизинговая компания (ЛК) покупает оговоренное имущество на себя, а затем передает его в финансовую аренду клиенту. Главное отличие лизинга от рассрочки заключается в том, что оборудование становится собственностью клиента только после внесения всех необходимых платежей по графику.
Лизинг пока не достиг пика развития в России: если в странах с развитым рынком доля лизинговых сделок в структуре инвестиционных потоков занимает 30%, то в нашей стране — только 7%.
Между тем лизинг обеспечивает клиентам существенные преимущества:
— требуется минимальный объем вложений;
— составляется индивидуальный график платежей;
— ЛК гибче, чем банки, подстраиваются под особенности бизнеса клиента;
— оборудованием можно пользоваться сразу после внесения авансового платежа;
— прибыль, получаемая в результате эксплуатации оборудования, может покрывать лизинговые платежи;
— гарантируется возврат НДС. Лизинговая сделка облагается НДС, который можно вернуть как вычет на общих основаниях. Учитывая размер сумм контрактов, эта возможность серьезно снижает налоговую нагрузку. Можно вернуть до 20% стоимости оборудования;
— есть возможность погашения лизинга через год без выплаты процентов. Некоторые лизинговые компании предоставляют такую возможность. Но не во всех случаях это выгодно, необходимо тщательно изучить условия сделки и уровень налоговой нагрузки.
Куда обращаться?
За несколько лет работы мы сумели обкатать процесс и готовы помочь пройти клиенту его быстрее и сориентировать его в шагах. Мы работаем с теми ЛК, у кого прозрачная и отработанная процедура оформления и самая низкая процентная ставка.
На сегодня в нашем списке более 10 лизинговых компаний, среди которых «Дельта Лизинг», «Балтийский лизинг», «Альфа Лизинг», «СГБ лизинг», «Сберлизинг», «Восток-Лизинг», «Региональная лизинговая компания — Республика Саха (Якутия)» и другие. Рекомендуется обращаться как в крупные лизинговые компании, так и в небольшие региональные (возможно, они предложат какие-то специальные условия), сравнивать и выбирать наилучший вариант.
Перечислим этапы и сроки лизинговой сделки. Подбор ЛК и запрос КП занимает 1 день, сбор документов клиентом — 5 рабочих дней, рассмотрение и одобрение заявки — 10 рабочих дней, согласование и заключение договора — 2-3 рабочих дня, внесение первоначального взноса — 1 рабочий день, процесс производства и доставки (в зависимости от логистической ситуации) — 90 дней (оплата только процентной части до ввода в эксплуатацию оборудования, основная же сумма долга после второго платежа от ЛК). Следующий этап — внесение ежемесячных платежей и полное погашение займа.
Графики платежей могут быть следующими:
— регрессивный: платежи уменьшаются на протяжении действия договора лизинга;
— аннуитетный: клиент выплачивает всю сумму равными частями на протяжении действия договора лизинга;
— сезонный: график построен под сезонность бизнеса клиента. В течение доходного сезона платежи будут самыми большими, на протяжении низкого — минимальными;
— ступенчатый: долг делится на три периода с равными платежами. В первый период сумма выплаты максимальна, далее же идет на спад.
У каждого графика есть свои преимущества и свои ограничения. При подборе ЛК следует делать запросы, в которых указаны одинаковые графики платежей, сумма предоплаты и срок лизинга — так сравнение условий будет максимально корректным.
Необходимый пакет документов
Состав пакета документов для оформления сделки зависит от требований ЛК и формы собственности заказчика. Но чаще всего требуемый пакет включает следующие сведения и документы:
— копии паспорта учредителя или директора;
— согласия на обработку персональных данных;
— копии бухгалтерских балансов и отчетов о финансовых результатах за последние четыре периода;
— анкеты и заявления лизингополучателя;
— ОГРН;
— ИНН;
— информационное письмо органа статистики об учете в ЕГРПО;
— копия договора аренды (офис, склад, производство);
— устав компании с изменениями и дополнениями;
— расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности, кредитов и займов.
Также ЛК могут запрашивать подробности планируемого запуска производства у будущего поставщика оборудования. Следует сразу оговорить с последним возможность предоставления данных для отчета; описания, как будет происходить процесс запуска производства, как и в какой мере будет осуществляться его сопровождение; обоснования, касающегося перспектив развития планируемого производства; прогноза спроса и определение каналов сбыта; оценки ситуации на рынке. Это касается компаний, у которых в ОКВЭД не указано производство, или предприятий, на которых именно эта технология или изделие запускается впервые. Чаще всего это торговые компании, которые планируют открывать собственные производственные площадки.
Нередки случаи, когда при правильном построении производственного процесса, сбытовой деятельности, выбора изделия, востребованного на рынке, оборудование окупается уже в течение первого года выплаты лизинга, а на момент погашения займа уже приносит стабильную прибыль.
Другие источники финансирования
Все большее число промышленных предприятий, в том числе полимерных, стремятся реализовать свои проекты за счет государственной поддержки. Этому способствует действие государственной программы импортозамещения. К примеру, Фонд развития промышленности (ФРП) предлагает льготные условия софинансирования индустриальных проектов в самых разных отраслях. Остановимся на нескольких программах ФРП, подходящих сектору переработки пластмасс, например касающихся изготовления автокомпонентов и различных комплектующих изделий методом литья и экструзии.
Так, программа «Комплектующие изделия» предусматривает предоставление займа в размере 100-1000 млн рублей на срок до 5 лет. Общий бюджет проекта должен начинаться с цифры 125 млн рублей. Процентная ставка составит 3% годовых при наличии банковской гарантии (или гарантий ВЭБ.РФ, госкорпораций, ПАО, корпорации МСП или РГО) или 5% на оставшийся срок займа при других видах обеспечения.
Программа «Автокомпоненты» (в том числе изготовленные литьем пластмасс под давлением) — это возможность получения 100-5000 млн рублей на срок до 5 лет при базовой ставке 5% годовых, при наличии банковской гарантии — 3%. Общая сумма бюджета проекта должна стартовать от 125 млн рублей.
Программа «Проекты развития» подразумевает выпуск продукции для транспортной отрасли, связи, коммуникаций, медицины, ЖКХ и сферы безопасности. Например, это могут быть полимерные трубы для водоснабжения. Под такой проект можно получить 100-1000 млн рублей на срок до 5 лет. Стоимость всего проекта должна превышать 125 млн рублей.
Для участия в таких программах переработчику можно обратиться как к федеральному, так и к региональному отделению ФРП. Рекомендуется мониторить программы региональных ФРП, так как зачастую в регионах не такие высокие требования, как у федерального фонда. В то же время именно федеральное отделение может предложить заемщику более серьезную сумму.
Также не стоит забывать о возможности частного инвестирования и получения финансов от крупных компаний. Они могут выделять бюджет для реализации определенных проектов на своих площадках или запускать их с помощью подрядных организаций. Обычно сначала проводится конкурс для выбора подрядчика, которому и выделяется бюджет.
На сегодня в России насчитывается 50 особых экономических зон (ОЭЗ), имеющих разный статус. Размещение предприятия в ОЭЗ целесообразно, когда необходимо найти землю и построить помещение с нуля. Резидент ОЭЗ получает следующие преференции:
— готовая инфраструктура, подготовленная за счет госбюджета, что позволяет снизить издержки при запуске нового производства;
— режим свободной таможенной зоны, который позволяет получить таможенные льготы;
— налоговые льготы;
— упрощенная система взаимодействия с государственными регулирующими органами по принципу «одного окна».
Еще один источник финансирования — Фонд содействия инновациям, включающий более 70 региональных представителей. У фонда есть множество различных программ, касающихся импортозамещения, причем здесь отдают предпочтение стартапам и молодым компаниям. Наиболее высока вероятность получить поддержку у предприятий, работающих в медицинской отрасли и сфере биотехнологий.
Можно выделить шесть основных источников инвестирования:
— лизинг;
— кредитование;
— преференции особых экономических зон (ОЭЗ);
— Фонд развития промышленности;
— Фонд содействия инновациям;
— частные инвесторы.
Наиболее часто переработчики пластмасс обращаются именно к лизинговым схемам, поэтому стоит обсудить особенности лизинговых сделок: как происходит процесс, какие бонусы дают лизинговые программы, какие документы нужны для подачи заявки.
Преимущества лизинга
Что значит взять имущество в лизинг? Лизинговая компания (ЛК) покупает оговоренное имущество на себя, а затем передает его в финансовую аренду клиенту. Главное отличие лизинга от рассрочки заключается в том, что оборудование становится собственностью клиента только после внесения всех необходимых платежей по графику.
Лизинг пока не достиг пика развития в России: если в странах с развитым рынком доля лизинговых сделок в структуре инвестиционных потоков занимает 30%, то в нашей стране — только 7%.
Между тем лизинг обеспечивает клиентам существенные преимущества:
— требуется минимальный объем вложений;
— составляется индивидуальный график платежей;
— ЛК гибче, чем банки, подстраиваются под особенности бизнеса клиента;
— оборудованием можно пользоваться сразу после внесения авансового платежа;
— прибыль, получаемая в результате эксплуатации оборудования, может покрывать лизинговые платежи;
— гарантируется возврат НДС. Лизинговая сделка облагается НДС, который можно вернуть как вычет на общих основаниях. Учитывая размер сумм контрактов, эта возможность серьезно снижает налоговую нагрузку. Можно вернуть до 20% стоимости оборудования;
— есть возможность погашения лизинга через год без выплаты процентов. Некоторые лизинговые компании предоставляют такую возможность. Но не во всех случаях это выгодно, необходимо тщательно изучить условия сделки и уровень налоговой нагрузки.
Куда обращаться?
За несколько лет работы мы сумели обкатать процесс и готовы помочь пройти клиенту его быстрее и сориентировать его в шагах. Мы работаем с теми ЛК, у кого прозрачная и отработанная процедура оформления и самая низкая процентная ставка.
На сегодня в нашем списке более 10 лизинговых компаний, среди которых «Дельта Лизинг», «Балтийский лизинг», «Альфа Лизинг», «СГБ лизинг», «Сберлизинг», «Восток-Лизинг», «Региональная лизинговая компания — Республика Саха (Якутия)» и другие. Рекомендуется обращаться как в крупные лизинговые компании, так и в небольшие региональные (возможно, они предложат какие-то специальные условия), сравнивать и выбирать наилучший вариант.
Перечислим этапы и сроки лизинговой сделки. Подбор ЛК и запрос КП занимает 1 день, сбор документов клиентом — 5 рабочих дней, рассмотрение и одобрение заявки — 10 рабочих дней, согласование и заключение договора — 2-3 рабочих дня, внесение первоначального взноса — 1 рабочий день, процесс производства и доставки (в зависимости от логистической ситуации) — 90 дней (оплата только процентной части до ввода в эксплуатацию оборудования, основная же сумма долга после второго платежа от ЛК). Следующий этап — внесение ежемесячных платежей и полное погашение займа.
Графики платежей могут быть следующими:
— регрессивный: платежи уменьшаются на протяжении действия договора лизинга;
— аннуитетный: клиент выплачивает всю сумму равными частями на протяжении действия договора лизинга;
— сезонный: график построен под сезонность бизнеса клиента. В течение доходного сезона платежи будут самыми большими, на протяжении низкого — минимальными;
— ступенчатый: долг делится на три периода с равными платежами. В первый период сумма выплаты максимальна, далее же идет на спад.
У каждого графика есть свои преимущества и свои ограничения. При подборе ЛК следует делать запросы, в которых указаны одинаковые графики платежей, сумма предоплаты и срок лизинга — так сравнение условий будет максимально корректным.
Необходимый пакет документов
Состав пакета документов для оформления сделки зависит от требований ЛК и формы собственности заказчика. Но чаще всего требуемый пакет включает следующие сведения и документы:
— копии паспорта учредителя или директора;
— согласия на обработку персональных данных;
— копии бухгалтерских балансов и отчетов о финансовых результатах за последние четыре периода;
— анкеты и заявления лизингополучателя;
— ОГРН;
— ИНН;
— информационное письмо органа статистики об учете в ЕГРПО;
— копия договора аренды (офис, склад, производство);
— устав компании с изменениями и дополнениями;
— расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности, кредитов и займов.
Также ЛК могут запрашивать подробности планируемого запуска производства у будущего поставщика оборудования. Следует сразу оговорить с последним возможность предоставления данных для отчета; описания, как будет происходить процесс запуска производства, как и в какой мере будет осуществляться его сопровождение; обоснования, касающегося перспектив развития планируемого производства; прогноза спроса и определение каналов сбыта; оценки ситуации на рынке. Это касается компаний, у которых в ОКВЭД не указано производство, или предприятий, на которых именно эта технология или изделие запускается впервые. Чаще всего это торговые компании, которые планируют открывать собственные производственные площадки.
Нередки случаи, когда при правильном построении производственного процесса, сбытовой деятельности, выбора изделия, востребованного на рынке, оборудование окупается уже в течение первого года выплаты лизинга, а на момент погашения займа уже приносит стабильную прибыль.
Другие источники финансирования
Все большее число промышленных предприятий, в том числе полимерных, стремятся реализовать свои проекты за счет государственной поддержки. Этому способствует действие государственной программы импортозамещения. К примеру, Фонд развития промышленности (ФРП) предлагает льготные условия софинансирования индустриальных проектов в самых разных отраслях. Остановимся на нескольких программах ФРП, подходящих сектору переработки пластмасс, например касающихся изготовления автокомпонентов и различных комплектующих изделий методом литья и экструзии.
Так, программа «Комплектующие изделия» предусматривает предоставление займа в размере 100-1000 млн рублей на срок до 5 лет. Общий бюджет проекта должен начинаться с цифры 125 млн рублей. Процентная ставка составит 3% годовых при наличии банковской гарантии (или гарантий ВЭБ.РФ, госкорпораций, ПАО, корпорации МСП или РГО) или 5% на оставшийся срок займа при других видах обеспечения.
Программа «Автокомпоненты» (в том числе изготовленные литьем пластмасс под давлением) — это возможность получения 100-5000 млн рублей на срок до 5 лет при базовой ставке 5% годовых, при наличии банковской гарантии — 3%. Общая сумма бюджета проекта должна стартовать от 125 млн рублей.
Программа «Проекты развития» подразумевает выпуск продукции для транспортной отрасли, связи, коммуникаций, медицины, ЖКХ и сферы безопасности. Например, это могут быть полимерные трубы для водоснабжения. Под такой проект можно получить 100-1000 млн рублей на срок до 5 лет. Стоимость всего проекта должна превышать 125 млн рублей.
Для участия в таких программах переработчику можно обратиться как к федеральному, так и к региональному отделению ФРП. Рекомендуется мониторить программы региональных ФРП, так как зачастую в регионах не такие высокие требования, как у федерального фонда. В то же время именно федеральное отделение может предложить заемщику более серьезную сумму.
Также не стоит забывать о возможности частного инвестирования и получения финансов от крупных компаний. Они могут выделять бюджет для реализации определенных проектов на своих площадках или запускать их с помощью подрядных организаций. Обычно сначала проводится конкурс для выбора подрядчика, которому и выделяется бюджет.
На сегодня в России насчитывается 50 особых экономических зон (ОЭЗ), имеющих разный статус. Размещение предприятия в ОЭЗ целесообразно, когда необходимо найти землю и построить помещение с нуля. Резидент ОЭЗ получает следующие преференции:
— готовая инфраструктура, подготовленная за счет госбюджета, что позволяет снизить издержки при запуске нового производства;
— режим свободной таможенной зоны, который позволяет получить таможенные льготы;
— налоговые льготы;
— упрощенная система взаимодействия с государственными регулирующими органами по принципу «одного окна».
Еще один источник финансирования — Фонд содействия инновациям, включающий более 70 региональных представителей. У фонда есть множество различных программ, касающихся импортозамещения, причем здесь отдают предпочтение стартапам и молодым компаниям. Наиболее высока вероятность получить поддержку у предприятий, работающих в медицинской отрасли и сфере биотехнологий.